Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ПАО “СИБИРСКИЙ ХОЗЯИН” со среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей мы использовали 222 организации с выручкой 10 – 120 млн. рублей, занимающиеся видом деятельности “Прочая переработка и консервирование фруктов и овощей”. (код ОКВЭД2 10.39).
1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ПАО “СИБИРСКИЙ ГОСТИНЕЦ”, 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,25 | ≤0,02 | 0,2 | ≥0,56 |
| Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -67,5 | ≤-0,12 | 0,07 | ≥0,45 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -102,48 | ≤-0,26 | 0,16 | ≥1,22 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,25 | ≤0,12 | 0,4 | ≥0,8 |
| Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций. | ||||
2. Платежеспособность ПАО “СИБИРСКИЙ ГОСТИНЕЦ”
| Показатели | ПАО “СИБИРСКИЙ ГОСТИНЕЦ”, 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,01 | ≤1 | 1,3 | ≥3,12 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0 | ≤0,43 | 0,82 | ≥1,49 |
| Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0 | ≤0 | 0,05 | ≥0,18 |
| Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у трех четвертей аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств. | ||||
3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ПАО “СИБИРСКИЙ ГОСТИНЕЦ”, 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | -26,28% | ≤1,23% | 4,12% | ≥10,4% |
| Организация в 2022 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | -35,92% | ≤0,99% | 3,32% | ≥8,3% |
| Значительно ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | -87,85% | ≤0,47% | 1,99% | ≥5,82% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ПАО “СИБИРСКИЙ ГОСТИНЕЦ” этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | -0,75 | ≤1,03 | 1,97 | ≥7,99 |
| Ввиду отсутствия прибыли до налогообложения в 2022 году коэффициент покрытия процентов оказался отрицательным. | ||||
| Рентабельность активов | -6,51% | ≤0,4% | 3,4% | ≥17% |
| Организация получила в 2022 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | -26,66% | ≤8,02% | 37,1% | ≥104% |
| Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала. | ||||
| Фондоотдача | 0,18 | ≤4,19 | 13,7 | ≥63,9 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов. | ||||
4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ПАО “СИБИРСКИЙ ГОСТИНЕЦ”, 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 170 | ≥295 | 156 | ≤80,6 |
| Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 130 | ≥115 | 63,5 | ≤27,2 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 4927 | ≥405 | 213 | ≤106 |
| Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ПАО “СИБИРСКИЙ ГОСТИНЕЦ”. | ||||
Сравнение с общероссийскими показателями
Помимо анализа отрасли, ПАО “СИБИРСКИЙ ОТЕЛЬ” сравнивается с другими российскими фирмами аналогичного размера. Для сравнения используется 554 тысячи российских фирм с выручкой от 10 млн до 120 млн рублей.
| Показатели | ПАО “СИБИРСКИЙ ГОСТИНЕЦ”, 2022 г. | Общероссийские показатели, 2022 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,25 | ≤0,05 | 0,29 | ≥0,7 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -67,5 | ≤0 | 0,19 | ≥0,64 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -102,48 | ≤0,01 | 0,65 | ≥3,03 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,25 | ≤0,09 | 0,41 | ≥0,79 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,01 | ≤1,03 | 1,43 | ≥3,59 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0 | ≤0,62 | 1,04 | ≥2,43 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0 | ≤0,02 | 0,11 | ≥0,57 |
| Рентабельность продаж | -26,28% | ≤0,93% | 3,89% | ≥11,6% |
| Рентабельность продаж по EBIT | -35,92% | ≤0,69% | 3,25% | ≥10,9% |
| Норма чистой прибыли | -87,85% | ≤0,33% | 2,07% | ≥8,19% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | -0,75 | ≤1,26 | 5,19 | ≥28 |
| Рентабельность активов | -6,51% | ≤0,76% | 6,03% | ≥23,5% |
| Рентабельность собственного капитала | -26,66% | ≤8,48% | 36% | ≥101% |
| Фондоотдача | 0,18 | ≤4,86 | 22 | ≥118 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 170 | ≥243 | 119 | ≤57,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 130 | ≥133 | 54,7 | ≤19,8 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 4927 | ≥313 | 146 | ≤69,2 |
Доходы sibirskiy gostinets pao (sibg) —
| Общий доход | 4,64 | 12,14 | 7,75 | 4,86 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Стоимость доходов | 5,75 | 12,24 | 4,95 | 4,16 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Валовая прибыль | -1,11 | -0,1 | 2,79 | 0,69 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Итого Операционные расходы | 11,93 | 15,58 | 20,21 | 7,67 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Операционные доходы | -7,28 | -3,44 | -12,47 | -2,81 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Процентные доходы (расходы), не-операционные, нетто | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Прибыль (убыток) от продажи активов | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Прочие доходы, нетто | – | – | -0,85 | 0,85 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Чистая прибыль до налогов | -7,28 | -3,44 | -13,32 | -2,81 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Отчисления на уплату налогов | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Чистый доход после уплаты налогов | -7,28 | -3,44 | -13,32 | -2,81 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Доля меньшинства | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Акции в филиалах | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Перерасчет согласно общепринятым принципам бухгалтерского учёта США | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Чистая прибыль до вычета чрезвычайных статей | -7,28 | -3,44 | -13,32 | -2,81 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Чрезвычайные статьи | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Чистая прибыль | -7,28 | -3,44 | -13,32 | -2,81 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Корректировка чистой прибыли | – | – | – | 0,03 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Прибыль по обыкновенным акциям, за исключением чрезвычайных статей | -7,28 | -3,44 | -13,32 | -2,79 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Корректировка на размывание акционерного капитала | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Разводненная прибыль | -7,28 | -3,44 | -13,32 | -2,79 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Разводненное средневзвешенное количество акций в обращении | 600 | 600 | 600 | 600 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Прибыль на акцию после дополнительной эмиссии за исключением чрезвычайных статей | -0,01 | -0,01 | -0,02 | -0 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Сумма дивидендов на каждую обыкновенную акцию | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Нормализованная прибыль на акцию после дополнительной эмиссии | -0,01 | -0,01 | -0,02 | -0 | ||||||||||||||||||||||||||||||
Обратите внимание: Fusion Media не несет ответственности за любые денежные потери, которые вы можете понести, если вы полагаетесь на информацию, содержащуюся на этом сайте, включая данные, котировки, графики и сигналы Форекс. Рынок Форекс содержит высокий уровень риска. Для некоторых инвесторов торговля на рынке Форекс не является хорошим выбором. Вы должны играть только с теми деньгами, которые вы можете позволить себе потерять.
Fusion Media напоминает вам, что информация на этом сайте может не соответствовать реальному времени или точности. Цены на акции, индексы и фьючерсы являются ориентировочными, и на них не следует полагаться при торговле. Именно английская версия данного документа является окончательной и имеет приоритет над русской версией, если между ними возникают разногласия. В связи с этим Fusion Media не несет ответственности за любые убытки, понесенные в результате использования данных. Какой тип графика вам нужен? Акции, котировки или графики Форекс? Investing.com предлагает лучший технический анализ и самый актуальный экономический календарь в вашем распоряжении!
Именно русская версия данного соглашения является основной в случае расхождения между ними.
Итоги сравнительного анализа
Мы использовали девять наиболее важных показателей, чтобы сформировать выводы на основе сравнительного анализа.
- Три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты самообеспечения, резервирования собственных оборотных средств и покрытия инвестиций);
- Три показателя платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- Три показателя эффективности (рентабельность продаж, маржа чистой прибыли и рентабельность активов).
В зависимости от каждого значения, попадающего в квартиль, показателям присваивается балл от -2 до 2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, 1 – 3-й квартиль; 2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% от разницы между медианой и квартилем, в который попадает значение показателя).
- 1 – 2 – финансовое положение значительно лучше среднего;
- 0,11 – 1 – финансовое положение лучше среднего;
- -0,11 – 0,11 – примерно такое же, как среднее;
- -1 – -0,11 – хуже среднего;
- -2 – -1 – намного хуже среднего.
В следующей таблице представлены результаты подсчета итогового балла для ПАО “СИБИРСКИЙ ГОСТИНИЦНЫЙ КОМПЛЕКС”:
** Значительно ниже среднего – 1-я квартиль (т.е. худшие значения 25% предприятий отрасли.
* Значительно лучше среднего – четвертый квартиль, то есть лучшие значения 25% предприятий отрасли.